Chodzi o dział Analizy

Możesz wykorzystać wyniki  Analizy Grupowej.

U nas wystarczającym powodem do skierowania wniosku o przeprowadzenie kontroli są duże różnice w zakresie wykazywanych transakcji wewnątrzwspólnotowych z uwagi na to, że coraz częściej pojawiają się "karuzele" i "znikający podatnicy". Oczywiście wniosek jest kierowany dopiero jak stwierdzimy, że podatnik nie odbiera wezwań do CS albo na nie nie odpowiada.

AP otrzymując taki wniosek może, a nawet powinno go uzupełnić o dodatkowe informacje, które uzyska z po przeprowadzeniu analizy podatnika i wtedy dopiero daje do KP.

hmm, ale jak znaleźć tych oszustów

Hm, z tym może być pewien problem, bo najczęściej szumnie nazywani podatnikami, to najczęściej młodzi nieświadomi niczego 20-latkowie, obecnie przebywający w Anglii lub w Niemczech albo uzależnieni od alkoholu, których można znaleźć... gdzieś pod mostem... jedyne co po nich zostało i funkcjonuje w obrocie to faktury wystawione na ich nazwisko, niekoniecznie przez nich samych, na potężne czasami pieniądze. Wystarczy kilka miesięcy takiej twórczej  "działalności" tj., wystawianiu pustych faktur, aby uzbierać miliony w VAT
Taaak VAT to  jest dobry biznes...

No ja akurat nie mogę się od nich opędzić      Na naszym terenie funkcjonują tzw. wirtualne adresy więc nie mamy problemu ze znalezieniem    Mamy za to problem z podjęciem działań wobec nich wszystkich bo jest ich dosyć dużo    Ale ten problem dotyczy głównie największych miast. Ci podatnicy często zmieniają właściwość - oczywiście na inny "wirtualny adres".
A jeżeli chodzi o udział w "karuzeli" to u nas np. osoba zatwierdzająca deklaracje VAT daje nam znać widząc, że podatnik ma kilka milionów zakupów i praktycznie taką samą kwotę sprzedaży i to któryś raz z kolei. Oczywiście tacy podatnicy nie zawsze dokonują transakcji wewnątrzwspólnotowych i mają niezgodności w VIES.

Pamiętacie o zachowaniu tajemnicy skarbowej?
Nie wszystko nadaje się na forum  

Cytuję to co opisują gazety

Mógłby mi ktoś wyjaśnić do czego służy raport z VIES " Raport o aktywnych podatnikach, którzy nie dokonują transakcji wewnątrzwspólnotowych" ?Wyświetają się 2 ostatnie kwartały. Czy przypadkiem jeśli ktoś nie złoży VAT-UE za dwa ostatnie kwartały to nie powinien być wykreślony z VAT-UE?
W ustawie jest zapis, że jeśli nie złoży za 6 miesięcy albo 2 kwartały deklaracji podatkowej.Jakoś sensowniejszego zastosowania tego raportu znaleźć nie umiem.

Nie VAT-UE tylko VAT-7/7K. Przecież VAT-UE nie musi składać  

A w ogóle to kto u Was wykreśla z UE, nie osoby obsługujące VIES?

u nas ja wykreślam vat, vatue, obsługuje vies, refund, deklaracje vat (oprócz zwrotów) i jeszcze coś by sie znalazło

Sam? a jakiej wielkości US? kto robi CS (krzyżówki, nieściągalne itp.)?
U nas po jednej do VIES (os. kontakt.), do obsługi dekl. VAT i osobno do CS VAT - średni US. Wykreślenia robi 1 i 3 osoba.

Nie do końca dobrze się wyraziłem.  Chodziło mi raczej o to, że ktoś przez 6 miesięcy/ 2 kwartały nie ma transakcji. Bo, że składać zerowych VAT-UE nie trzeba to oczywiste. Wychodzi jednak, że ten raport jest bez sensu.